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2017年8月预算执行情况分析
来源: | 发布时间:2017-09-15 | 阅读:次 | 字体:
 

一、财政收支基本情况

1-8月,全市一般公共预算总收入879459万元,完成预算70.23%,增收108903万元,增长14.13%;其中:地方一般公共预算收入579088万元,完成预算66.47%,增收48639万元,增长9.17%。全市一般公共预算支出1794595万元,完成预算69.08%,增支200486万元,增长12.58%

市本级一般公共预算总收入242384万元,完成预算69.43%,增收17665万元,增长7.86%;其中:地方一般公共预算收入130148万元,完成预算66.73%,增收9040万元,增长7.46%。市本级一般公共预算支出260576万元,完成预算50.06%,增支14598万元,增长5.93%

基金收支基本情况:1-8月,全市基金收入289598万元,完成预算72.89%,增收50017万元,增长20.88%。其中:市本级基金收入16655万元,完成预算15.62%,减收67955万元,下降80.32%。全市基金支出244244万元,完成预算56.83%,减支11470万元,下降4.49%。其中:市本级基金支出20924万元,完成预算14.92%,减支42254万元,下降66.88%

二、全市预算执行的主要特点

(一)全市财政收入保持平稳增长

8月止,全市财政总收入和地方级收入分别完成预算70.23%66.47%,总收入超序时进度3.56个百分点,从增幅上看,两项收入分别增长14.13%9.17%,与全省平均增幅比,一般公共预算总收入高于全省平均增幅4.9个百分点,地方一般公共预算收入高于全省平均增幅3.2个百分点。从全省排名情况看,两项收入增幅在全省九地市排名中分别为第二和第四位。从增收结构上看,地方级税收收入和非税收入分别增长11.77%4.54%,税性收入占地方公共财政收入比重为65.53%,比上年同期提高1.53个百分点,位居全省第八位。

 

 

 

 

 

 

 

 

(二)主体税种起支撑作用,地方小税种增速较快

全市地方级税收收入379478万元,增长11.77%。从分行业税收收入情况看,增收主要得益于制造业同比增收21554万元,增长19.3%,其中有色金属、化工、压延制品业、电器机械和器材制造业增收较多;批发零售业同比增收12615万元,增长14.7%;建筑业同比增收11867万元,增长14.7%;房地产业同比增收11817万元,增长10.9%。从分税种情况看:主体税种完成239006万元,增收17338万元,增长7.82%。增值税、企业所得税成为增收的主要动力,其中国内增值税增收28623万元,增长49.71%,增收较为显著的行业是商业、商务服务业、烟草制品业和专业技术服务业。改征增值税增收51187万元,增长218.88%,主要是营改增四大行业平移作用影响;企业所得税增收11634万元,增长25.48%,主要增收的行业为商业、房地产业、电器机械和器材制造业、有色金属矿采选业;个人所得税减收1680万元,下降7.76%,主要是上年有一次性限售股转让所得入库造成基数较大。

地方小税种完成140472万元,增收22627万元,增长19.2%,主要是土地类税收增收,其中:城镇土地使用税增收5240万元,增长54.12%,主要是地税部门加强征管和一次性税源影响;土地增值税增收5130万元,增长14.66%,主要是邵武入库和平古镇旅游资源整体转让项目税收13993万元;耕地占用税增收2963万元,增长52.79%,主要是一次性税源入库;契税增收2354万元,增长11.22%,主要是房地产市场交易活跃拉动。

(三)非税收入增幅回落,政府性基金增速加快

1-8月,非税收入完成199610万元,比上年同期增收8674万元,增长4.54%。增幅较上年同期回落19.89个百分点,增幅回落的原因主要是上年同期一次性收入较多造成基数较大以及政府住房基金收入政策性减收。仍保持增收的科目主要是教育费附加收入、森林植被恢复费、罚没收入、国有资源有偿使用收入。政府住房基金收入受职工住房公积金利率提高计息成本上升及贷款利率下降贷款收入减少影响,减收6671万元。

8月止,政府性基金增收50017万元,增长20.88%,增幅较二季度提升了16.53个百分点,增幅显著提升主要是土地类基金增收较多。

(四)财政支出保持平稳增长,民生支出保障有力

1-8月,全市一般公共预算支出1794595万元,完成预算69.08%,增支200486万元,增长12.58%,其中:教育、社会保障和就业等民生支出1532150万元,占公共财政支出的比重85.38%,比上年提高2.79个百分点,重点支出得到有效保障。与三产相关的一般公共服务等八项支出增支130624万元,增长11.65%。增支较大的科目有:农林水事务增支49208万元,增长19.39%,主要是加大对扶贫、农业综合开发的支出;城乡社区事务增支37561万元,增长13.43%,主要是百日攻坚期间加大对城市建设、城乡规划的支出;教育增支29538万元,增长10.55%,主要是加大普通教育中对义务教育的投入;节能环保增支26650万元,增长63.15%,主要是污染防治、生态保护增支较多;国土资源气象等事务增支22373万元,增长452.99%,主要是加大对国土整治的投入力度。

(五)县市区财政收入全部实现正增长,区域间差距缩小

1-8月,县(市、区)总收入增长16.72%,高于全市平均增幅2.58个百分点,地方一般公共预算收入增长9.67%,高于全市平均增幅0.5个百分点,十个县(市、区)两项收入全部实现正增长。从区域发展协调性上看,8月止,两项收入区域间高低差距分别为9.3314.24个百分点,差距分别比上月缩小了3.464个百分点。从完成进度上看,八个县(市、区)完成总收入进度,四个县(市、区)完成地方级收入进度。

从各县(市、区)情况看:建阳总收入增长21.02%,地方级增长13.68%,两项收入增幅位居第二位,主要原因一是冠榕公司企业所得税清算入库5800万元带动税收增收,二是房地产行业带动相关税收增长,三是森林植被恢复费和企业上缴利润带动非税收入增收。顺昌总收入增长21.32%,地方级增长13.11%,两项收入增幅分别位居第一和第四位,增收的原因主要是建材、化工行业增收明显,此外,入库土地增减挂钩款拉动非税增收。延平总收入增长20.43%、地方级增长13.12%,两项收入增幅均位居第三位,主要原因是政府去库存政策效应拉动房地产市场有所回升,带动增值税以及房地产相关小税种不同程度增长。

 

 

 

 

 

 

 

三、下阶段工作

面对收入下行压力与支出刚性增长矛盾仍然突出的局面,全市财政部门要按照市委、市政府的部署要求,主动作为,提升生财、聚财、用财能力,为再上新台阶、建设新南平提供坚实财力保障。

(一)加大力度培植财源,积极推进供给侧改革

全面落实支持产业发展和振兴实体经济的财税政策,深入推进财政放管服改革,落实好减税降费政策,积极拓宽PPP模式两个强制的领域范围,加大政府投资基金对民营企业的支持力度,努力激发民间投资活力。着力推动产业转型升级,大力扶持战略新兴产业和高新技术企业发展,落实总部经济支持政策,带动资本和税源的聚集。充分把握中央支持福建加快发展、支持贫困地区和原中央苏区开发、国家生态文明试验区以及省上支持武夷新区建设等重大机遇,积极向上争取项目资金,全力支持加快武夷新区和延平新城建设。积极推进国家山水林田湖生态保持修复试点和田园综合体试点工作,进一步加快小城镇和美丽乡村建设。

(二)扎实抓好收入组织工作,力争实现全年收入目标

一是围绕全年收入目标,精心组织,精准发力,精确调度,细化分解任务,强化责任落实,抓紧抓实收入组织。二是坚持依法征税、应收尽收、不收过头税,强化非税收入管理,不断提高收入质量,通过建立正向激励机制,引导各县在积极发展经济和做大财政收入蛋糕的同时,更加注重收入结构的持续优化。三是加强收入运行分析,及时掌握税源、税收、税负动态变化情况,完善财税部门收入协调工作机制,有效落实重点税源企业联系监测制度,通过加强税源管控,落实总部税源跟踪,确保主体税源和主体税种收入及时足额入库。

(三)优化财政支出结构,加快进度保民生

继续落实支出进度通报和约谈机制,按规定时限及时下达转移支付资金,抓好债券资金的安排使用,密切关注各县库款余额变化,加强资金调度管理,确保补短板项目和为民办实事项目等重点支出资金需要。重点保障市委、市政府重大决策、重点项目的资金投入,继续加大对产业发展、精准扶贫、人才、社会事业和社会保障等领域资金投入。定期开展部门预算结转结余资金自查工作,推进财政资金统筹使用,提高财政资金使用效益。